종합소득세 신고기간 및 방법 대상 계산기

셀프 종합소득세 신고 가능할까? 기준부터 홈택스 신고 방법까지 완벽 정리!

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 부업이든 전업이든, 근로소득 외에 다른 소득이 있다면 모두 신고 대상이 되는데요. 특히 1월에 부가세 신고를 하셨다면, 5월 종합소득세 신고도 잊지 말고 꼭 해주셔야 합니다.

이번 포스팅에서는 셀프로 종소세를 신고해도 괜찮은지, 아니면 세무사에게 맡겨야 할지 그 기준을 명확히 알려드리고, 홈택스를 이용한 셀프 신고 방법과 세금 감면 꿀팁까지 단계별로 안내드리겠습니다.

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종합소득세 셀프 신고, 어떤 경우에 가능할까?

홈택스에서 로그인을 한 뒤 신고 도움 서비스에 접속하면, 자신의 장부 작성 의무와 적용 가능한 경비율 정보를 확인할 수 있어요.

• 간편장부 대상자 + 단순 경비율 → 셀프 신고 OK!
• 복식부기 대상자 or 기준 경비율 → 세무사 도움 필요!

간편장부 vs 복식부기

소매업 기준으로 연 매출 3억 미만이면 간편장부 대상자, 3억 이상이면 복식부기 대상자입니다.

단순 경비율 vs 기준 경비율

단순 경비율은 신규 사업자나 수익이 낮은 경우 적용되며, 기준 경비율은 수익이 높은 경우 적용됩니다.

※ 단순 경비율 대상자라도 일정 수익 이상이면 20% 가산세가 부과될 수 있으니 주의하세요.

종합소득세 계산 방법 간단 정리

1. 매출 – 단순 경비율 적용 경비 = 종합소득 금액
2. 종합소득 금액 – 소득공제 = 과세표준
3. 과세표준 × 세율 – 세액공제 = 납부할 세금

연말정산에서 공제받은 항목을 종소세에 중복 공제하면 안 됩니다. 가산세 대상이 될 수 있어요!

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최대 100% 감면! 창업 중소기업 세액감면 조건

다음 두 가지 조건을 모두 만족하면 최대 5년간 100% 감면이 가능합니다.

1. 감면 대상 업종으로 최초 창업 (해외 구매대행업 포함)
2. 청년 창업자(만 34세 미만) 또는 연 수익 8,000만원 이하

수도권 과밀억제권역 외 지역: 100% 감면

과밀억제권역 내: 50% 감면

※ 감면 신청은 직접 입력해야 하며, 모두채움 신고에서는 불가능! 반드시 일반신고/정기신고로 진행해야 합니다.

홈택스를 이용한 셀프 신고 방법 (단순 경비율 대상자 기준)

1. 홈택스 → 종합소득세 신고 → 일반신고/정기신고
2. 기본정보 입력: 주민등록번호, 소득종류, 사업장 확인
3. 수익금액 입력: 수정 버튼 클릭 → 수익금액 불러오기
4. 임차료 유무 체크: 경비율에 영향 있음
5. 인적공제/노란우산공제 입력
6. 세액감면 신청서 작성
7. 표준세액공제 또는 특별공제 선택
8. 세액 계산 확인 후 제출
9. 소득세 & 지방세 납부까지 완료

이런 분들은 세무사에게 맡기세요

• 복식부기 대상자
• 기준 경비율 적용자
• 장부 작성이 되어 있는 경우
• 비용이 많거나 공제 항목이 복잡한 경우
• 감면 대상 여부가 불확실한 경우

전문가의 손길이 필요할 수 있으니, 비용보다 시간과 리스크 절감이 중요하다면 세무사 상담을 고려해보세요.

 

마무리하며

이번 내용이 도움이 되셨다면 주변 분들과 공유해 주세요! 😊

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